퇴직 후 배당 받으면
세금·건보료 얼마나 낼까요?
지난 글에서는
퇴직 후 소득이 거의 없을 때
내야할 건강보험료 계산했었지요~
이번엔 은퇴하고 배당 받는 경우는
어떠한지 궁금하더라구요.
배당이 생기면
세금도 더 내고,
건강보험료도 더 내야 하나?
찾아보니 더 헷갈리는 게
누구는 1천만원이라고 하고
누구는 2천만원이라고 하더라구요.
결론부터 말하면 둘다 맞습니다.
기준이 다르거든요. 😱😱
왜인지는 하나씩 찬찬히 풀어보겠습니다.
자, 이번에는
배당금을 1천, 2천, 3천만원 받으면
세금과 건강보험료가
어떻게 달라지는지 함께 비교해 보시죠.
배당 받으면 세금 얼마나 낼까?
: 3가지 항목 꼭 확인해야합니다.
퇴직 후 일반계좌에서 배당을 받는다면
크게 세 가지를 봐야 합니다.
① 배당 받을 때 떼는 배당소득세
② 배당 때문에 올라갈 수 있는 건강보험료
③ 배당 2천만원 초과 시 종합소득세
헷갈리는 이유는
각각 기준금액이 다르기 때문입니다.
건강보험료 → 1천만원 초과
종합과세 → 2천만원 초과
그리고 배우자가 직장가입자라서
피부양자로 들어가 있다면
연소득 2천만원 이하라는
피부양자 소득기준도 따로 봐야 합니다.
같은 배당인데도
1천만원, 2천만원을 기준으로
달라지는 게 꽤 많지요?
너무 헷갈려서 하나씩 따져봐야겠더라구요. 🤔
배당소득세 얼마나 떼나?
: 일반계좌 1천·2천·3천·5천 비교
먼저 가장 쉬운 배당소득세입니다.
일반적인 국내 배당은 배당금을 받을 때
소득세 14% + 지방소득세 1.4% = 총 15.4%
를 먼저 떼고 들어옵니다.
여기까지는 간단합니다.
그런데 배당이 늘어나면
15.4% 세금이 끝이 아닐 수도 있습니다.
1천만원 초과시 건강보험료,
2천만원 초과시 금융소득 종합과세까지
따져봐야 하기 때문인데요,
이건 아래에서 다시 계산해보겠습니다.
배당 받으면 건강보험료 얼마?
: 부부 모두 퇴직한 경우
먼저 부부가 모두 퇴직해서
같은 지역가입자 세대라고 해보겠습니다.
지난 글과 똑같이
재산세 과표 약 5.8억원,
다른 소득은 없다고 가정했습니다.
배당이 없거나 1천만원까지라면
건강보험료 + 장기요양보험료는
월 약 19만원 수준이었습니다.
배당이 늘어나면 이렇게나 달라집니다.
매월 세전 배당금
3,000만원 ÷ 12 = 250만원
- 매월 건강보험료
250만원 × 7.19% = 약 18만원
- 재산분 건강보험료 약 17만원
- 요양보험료 약 4만원
건강/요양보험료만 월 39만원정도 빠지네요.
(여기에 위에서 본 배당소득세도 떼야함..)
와… 연 배당 3천, 월 250만원
매월 배당소득세 39만원, 건강보험료 39만원
이 두가지 세금이랑 보험료만해도 78만원 ㄷㄷ
퇴직한 사람이 피부양자 요건을 충족하면
별도 건강보험료를 내지 않을 수 있습니다.
하지만 연소득이 2천만원을 초과하면
피부양자 소득요건을 충족하지 못하게 됩니다.
※ 피부양자 여부는 소득뿐 아니라 재산요건도 함께 봅니다.
※ 피부양자에서 제외된 뒤의 지역가입자 보험료는 본인 명의 소득과 재산에 따라 달라집니다.
배당 3천만원, 종합소득세 얼마?
: 2천 넘으면 무조건 더 낼까?
이제 대망의 세번째!
배당소득세에 건강/요양보험료에
종합소득세를 또 내야 하는 걸까요?
결론부터 말하면
종합과세 대상은 맞지만
추가세금이 꼭 생기는 건 아닙니다.
금융소득 종합과세에는
이미 배당소득세로 떼어간 세금과 비교하는
비교과세라는 계산이 있더라구요. 아, 어려워 ㅠ
※ 다른 근로·사업·연금 등 종합소득이 전혀 없고, 일반적인 국내 배당만 받는 단순 사례입니다.
※ 본인 기본공제 150만원만 적용하고, 배당가산·배당세액공제 등은 단순화를 위해 제외했습니다.
비교과세 라는거에 따라
세금을 더 낼수도 안 낼수도 있어요. 😮💨
자 예시로 보자면
먼저 받을 때 배당소득세
3,000만원 × 15.4% = 462만원
이걸 먼저 떼고 받죠.
거기에 금융소득 2천만원 초과로
종합소득세 신고 대상입니다.
2천만원 초과분은 1천만원.
본인 기본공제 150만원을 빼면 850만원.
850만원 × 6% = 51만원
2천만원 × 14% = 280만원
합계 331만원입니다.
그런데 비교과세 할것이
배당소득세 462만원 !
이미 배당받을때 462만원 먼제 떼었으니
이런 경우에는 추가 납부세액이 0원입니다.
그래서 배당 2천만원을 넘는다고
배당소득세에 종합소득세까지
무조건 다 내는 내는 건 아닙니다.
다만 근로소득이나 사업소득 등
다른 종합소득이 같이 있다면
추가 종합소득세가 생길 수 있습니다.
연 1천만원 초과~2천만원 이하
→ 배당소득세 15.4%
→ 건강보험료 금융소득 반영
→ 금융소득 종합과세 X
연 2천만원 이상
→ 배당소득세 15.4%
→ 건강보험료 금융소득 반영
→ 금융소득 종합과세 신고 O
단, 다른 종합소득이 하나도 없다면
종합과세 대상이라고 해서
추가세금을 무조건 내진 않습니다.
간단히 약식으로 계산해보자면,
연 배당 3천일때
배당소득세 15.4%, 462만원
건강보험료 (재산포함) 468만원
종합소득세는 331만원이라
배당소득세랑 비교시 더 낮아서 안냄
총 세금이 930만원, 세후 월 배당 173만원 정도!!
일단 대략적으로
일반계좌에서 배당받는 경우를 한번 계산해봤습니다.
다음에는 연금계좌에서 배당받는게 나을지
뭐가 가장 나을지, 또 같이 확인해 보실까요?
ISA나 연금저축·IRP는
세금 계산방법이 다릅니다.
같은 현금흐름이라도
어느 계좌에서 받느냐에 따라
실제로 내는 세금은 달라질 수 있다구요~. ISA·연금계좌 세금 비교하기 →
※ 2026년 제도를 기준으로 작성했습니다.
※ 배당소득세는 일반적인 국내 일반계좌 배당을 기준으로 단순 계산했습니다.
※ 건강보험료는 부부가 같은 지역가입자 세대이고 재산세 과표 약 5.8억원, 다른 소득은 없다는 가정입니다.
※ 금융소득 종합과세 계산은 다른 종합소득이 없는 단순 사례이며, 실제 세액은 배당 종류·소득공제·세액공제 등에 따라 달라질 수 있습니다.
※ 해외배당, ISA, 연금저축·IRP는 과세방식이 달라 별도로 봐야 합니다.